記者陳建興／台北報導
隨著台灣人口結構快速老化，社會對資產規劃與傳承制度的需求日益提升。根據內政部統計，2025年台灣正式邁入「超高齡社會」，65歲以上人口占比已超過20%，即每五人中即有一位為高齡者。在此背景下，愈來愈多家庭開始思考，如何在兼顧自身退休安養與生活品質的同時，提前建立具制度性與彈性的傳承安排。觀察到此趨勢，國泰世華銀行推出信託傳承方案「泰傳利」，以專為財富傳承設計的信託架構，回應高齡化時代背景對於「可提前部署、具制度性與可控性」傳承的需求，透過「本金自益、孳息他益」的方式，協助客戶有序規劃人生不同階段的財務與傳承安排，兼顧資產掌控與傳承彈性。
國泰世華銀行副總經理李鼎倫表示，近年客戶對傳承工具的認知日趨成熟，不僅關注資產如何傳承，更重視傳承過程是否合法合規、具備制度性，以及能否兼顧資產的掌控權與彈性，信託就是一項能妥善運用的傳承工具。其中，傳承的關鍵不在於資產規模，而在於價值能否延續；透過信託架構的規劃，得以協助客戶同時兼顧自身與下一代需求，讓整體資產配置更具韌性。
談到財富傳承，最常見的方式便是父母運用每年每人新台幣244萬元的免稅贈與額度，逐年將資產移轉至子女名下。對於高資產家庭而言，若僅透過逐年現金贈與方式進行規劃，不僅移轉效率有限，也可能因子女尚未具備成熟的理財能力，增加財務風險，進而影響原本期望的傳承目的。因此，透過信託制度將資產分層設計、清楚界定權利與給付方式，逐漸成為退休人士或企業主進行長期傳承的重要工具。
國泰世華推出的「泰傳利」信託傳承方案，便是建構在專為財富傳承設計的信託架構，採用「本金自益、孳息他益」的方式，由委託人將信託期間所產生的孳息（即資產運用與投資所產生的收益），依契約約定給付予指定受益人，而信託本金則仍歸屬於委託人。此一架構不僅有助於穩定提供下一代現金流，也讓委託人得以持續掌握資產主導權與運用彈性。此外，「泰傳利」信託傳承方案亦可進一步搭配國泰人壽保障型壽險商品規劃，信託所產生的孳息可作為保險保費來源，透過國泰人壽保障型壽險商品，建立兼具資產傳承與風險保障的雙重機制，因應高齡化社會下日益受到重視的醫療、照護與長壽風險需求。
以實務案例說明，一名60歲客戶透過新台幣3,000萬元進行信託規劃，資金運用所產生之收益每年約180萬元孳息（實際仍視市場狀況而定），並投保6年期國泰人壽「美智守護利率變動型美元終身保險（定期給付型）」，基本保險金額約60萬美元。客戶除可在繳費期滿後，建立壽險保障外，保險期間若發生符合保單條款所約定之特定傷病（如認知功能障礙、中風或癱瘓等）給付條件，得依約申領特定傷病保險金，其給付金額通常為基本保險金額之一定比例（例如約為10%，即約6萬美元，實際給付依保單條款約定為準），透過此類規劃，可作為高齡階段可能產生的醫療支出預作準備，減輕家庭負擔，強化整體財務安全網。
國泰金控作為台灣最大資產管理業者之一，秉持「夠穩健，才能靈活前進」的精神，發展資產管理成為銀行、保險外的第三事業引擎，透過旗下子公司推出具前瞻性的資產配置解方，以實際行動推動台灣躍升亞洲資產管理中心。延續集團策略，國泰世華持續秉持「以客戶為中心」的經營理念，深化信託平台服務，為銀行業界唯一六度榮獲金融界奧斯卡獎《菁業獎》信託相關獎項的金融機構，累積超過20年的信託規劃經驗，以整合型信託服務靈活結合多元財富管理工具，協助客戶在多變環境中穩健布局，實現基業長青、財富恆傳的目標。